Налог и вычет при продаже ипотечной квартиры

19.06.2020
Налоги с продажи ипотечной квартиры | Налоговый вычет при продаже

Как посчитать налог, какие налоговые вычеты положены, какую цену выгоднее указывать в ДКП, как платить налог со сдачи ипотечной квартиры, примеры расчета налога и вычета

Оглавление

  1. Налоги при продаже ипотечной квартиры
  2. Расчет НДФЛ после продажи ипотечной квартиры
  3. Налоговый вычет по ипотечной квартире
  4. Нюансы применения налогового вычета при ипотеке
  5. Налог при различных вариантах продажи ипотечной квартиры
  6. Продажа ипотечного жилья с предварительным договором
  7. Налог со сдачи ипотечной квартиры в аренду с выкупом

Ипотека берется на годы. Однако жизненные обстоятельства переменчивы и нередко площади ипотечной квартиры становится мало. Несмотря на залоговое обременение, ипотечная жилплощадь является полноценным имуществом заемщика, которым он вправе распоряжаться – к примеру, продать.

Облагается ли налогом продажа ипотечной квартиры

Налогообложение к средствам от проданного ипотечного жилья применяется в порядке, совпадающем с продажей обычной, необремененной кредитом квартиры. Если право собственности квартировладельца оформлено менее 5 лет назад, то по факту продажи нужно выплатить государству 13% НДФЛ (ст.217.1 п.4. и ст.224 п.1 Налогового кодекса).

Однако продав ипотечное жилье, являющееся единственным принадлежащим объектом недвижимости, либо ранее унаследованное или подаренное близким родственником, собственник избежит уплаты подоходного налога, если прежде владел квартирой более 3-х лет (ст.217.1 п.3 Налогового кодекса).

Заметим, что собственник, продавший жилую ипотечную недвижимость, вправе использовать налоговый вычет размером до миллиона рублей (ст.220 п.2 Налогового кодекса). Либо, взамен имущественного вычета, сократить размер налогооблагаемого дохода на сумму, затраченную при покупке квартиры (требуется подтвердить документально).

Погашение ипотечных процентов также относится к необлагаемым подоходными 13%-ми затратам, т.к. средства по их оплате расходовались фактически на покупку ипотечного жилья (письмо Минфина за №03-4-08/4-166 от 13.09.2011).

Расчет НДФЛ после продажи ипотечной квартиры

Прежде необходимо отнять от суммы дохода расходы по покупке этого жилья. Правом заминусовать расход от дохода обладают все собственники недвижимости в РФ (как резиденты, так и нерезиденты), срок владения недвижимостью здесь неважен (ст.271.1 п.1 Налогового кодекса). Однако потребуются документы, подтверждающие затраты на покупку именно той квартиры, которая продается.


Формула расчета налогооблагаемого дохода при продаже ипотечного жилья: стоимость продажи минус стоимость покупки и минус сумму банковских процентов (см. пример ниже).

Пример: жилье ранее приобретено за 2 700 000 руб., выплачены проценты банку в размере 370 000 руб. Сейчас квартира продается собственником за 3 200 000 руб. Расчет налоговой базы такой: 3 200 000 – 2 700 000 – 370 000 = 130 000 руб. Соответственно, НДФЛ будет 130 000 х 13% = 16 900 руб.

Обратите внимание – занижать стоимость продажи квартиры в расчете снизить налогооблагаемый доход не следует! Налоговики будут сличать сумму договора купли-продажи с кадастровой стоимостью квартиры. В случае меньшей цены продажи, чем кадастровая стоимость на начало года продажи недвижимости, ФНС насчитает НДФЛ от стоимости по кадастру, помноженной на 0,7 (ст.214.10 п.2 Налогового кодекса).

Т.е. при продаже по договору ипотечной квартиры, например, в 2020 году за 2 600 000 руб., хотя ее кадастровая стоимость на январь 2020-го является 3 300 000 руб., налоговики применят «кадастровый» расчет налогооблагаемого дохода. ФНС умножит 3 300 000 руб. на 0,7 и на 13%, определив размер НДФЛ как 300,3 тыс. руб.

Текущую кадастровую цену квартиры можно узнать на публичной кадастровой карте, вписав кадастровый номер в поиске.

Налоговый вычет по ипотечной квартире

По Налоговому кодексу, купивший квартиру гражданин вправе получить имущественный вычет (ст.220 п.1 пп.3 и 4) на сумму затрат по покупке до 2 млн. руб. (ст.220 п.3 пп.1).

Если собственник решает продать приобретенное в ипотеку жилье, то полученный при покупке вычет остается при нем – в Налоговом кодексе отсутствуют ограничения по вычету на квартиру в случае намерение владельца продать ее.

Достаточно подтвердить расходы после покупки жилья, получить право вычета и воспользоваться им. Продаст собственник купленную квартиру, к примеру, через неделю после покупки или будет жить в ней годами – предоставленного ранее налогового вычета это не отменяет.

Если квартира покупалась за сумму менее 2 млн. руб., то налоговый вычет будет меньше максимально допустимого размера. Тогда гражданин вправе воспользоваться неиспользованной частью вычета при следующей покупке жилья (письмо Минфина за №03-04-05/5-90 от 31.01.2012).

Кроме того, если стоимость квартиры была более 2 млн. и собственник не успел выбрать полную сумму вычета (260 тыс. или 520 тыс. руб. (в браке)) в прошедшем налоговом периоде, то при продаже он может зачесть ее в НДФЛ.

Пример: при расчете НДФЛ выше от суммы дохода (стоимости продажи) отнималась сумма расхода (стоимость покупки) и выплаченные банку проценты, получилось 16 900 руб. налога. В случае если после покупки жилья собственник получил налоговый вычет в 150 тыс., то имеет право зачесть подоходные 16 900 в недополученных 110 тыс. руб.

Помимо имущественного вычета по затратам на приобретение ипотечного жилья собственник (заемщик) вправе обратиться за налоговым вычетом на сумму погашения ипотечных процентов в размере до 3 млн. руб. (ст.220 п.4 Налогового кодекса).

Выплаченные банку проценты учитываются отдельно от имущественного вычета. НДФЛ будет возвращен от суммы, перечисленной финансовой организации. Перенос «процентного» вычета невозможен – он дается однократно под ипотечный кредит и под следующую взятую ипотеку применяться не будет.

Нюансы применения налогового вычета при ипотеке

Ипотечная квартира, равно как и прочая приобретенная в браке недвижимость, по Гражданскому кодексу признается совместно нажитым имуществом (ст.256 п.1). Поэтому оба супруга после покупки жилья вправе получить по ней имущественный вычет, но лишь в рамках действительных затрат на приобретение жилплощади. Напомним, что установленный Налоговым кодексом лимит по вычету НДФЛ для каждого гражданина – 2 млн. руб.

К сведению: с маткапитала, внесенного в счет оплаты жилищной ипотеки, получить имущественный вычет невозможно. При обращении за вычетом требуется вычесть сумму маткапитала из стоимости жилья, заявляя к вычету только эту разницу (ст.220 п.5 Налогового кодекса).

Супругам необходимо распределить вычет между собой, оформив (заявлением). Как распределить вычет – решать супругам. Отметим, что возвращение вычета возможно только лишь для работающих супругов, получающих «белую» зарплату, с которой выплачивается НДФЛ.

На кого из супругов оформлена ипотека, кто из них является собственником жилплощади  – не важно (письмо Минфина за №03-04-07/71589 от 31.10.2017). К примеру, по купленной за 2 млн. руб. квартире каждый супруг имеет право получить вычет с миллиона рублей. Или распределить иначе, допустим, с 1,5 млн. руб. возвращает налог супруг, а с 500 тыс. руб. – супруга.

Право имущественного вычета родственникам передать нельзя. Если квартира приобретена в ипотеку пенсионером, не имеющим налогооблагаемых доходов (только пенсия), вычет не может быть переведен на его взрослых детей.

Получается, что право на вычет в такой ситуации есть, но возвратить НДФЛ невозможно, поскольку пенсии налогом не облагаются. Однако пенсионеры вправе перенести вычет на три налоговых периода, предшествующих покупке жилья (ст.220 п.10 Налогового кодекса). При наличии доходов с выплаченным 13% НДФЛ за три предыдущих налоговых периода пенсионер вправе получить по ним вычет.

Если родители оплачивали долю ребенка в ипотечной квартире, они вправе возвратить НДФЛ с этих расходов (ст.220 п.6 Налогового кодекса). «Родительский» двухмиллионный лимит на возврат налога при этом не увеличивается, т.е. затраты по доле ребенка входят в него. После достижения ребенком 18 лет и приобретения им квартиры у него возникнет право на собственный, полноразмерный вычет.

Налог при различных вариантах продажи ипотечной квартиры

По Налоговому кодексу, налогообложению подлежит доход налогоплательщика (ст.209). А доход – это экономическая выгода, в рассматриваемом статьей случае (продажа квартиры) имеющая денежную форму (ст.41 п.1 Налогового кодекса). Соответственно, под НДФЛ подпадает сумма, являющаяся доходом квартировладельца-продавца.

Если ипотечное жилье продано равнозначно (с учетом суммы погашения процентов) или дешевле, чем покупалось – дохода нет, а значит, нет и налога. Однако повторимся, что в ФНС будут сравнивать договорную стоимость продажи жилья с кадастровой ценой и если выявится разница в пользу последней, налог начислят от кадастровой суммы, помноженной на коэффициент 0,7. Налогообложение с расчетом «по кадастру» продавцу квартиры чаще всего невыгодно.


Рассмотрим на примере подоходное налогообложение при вариантах продажи ипотечной квартиры, описанных в этой статье.

Допустим, что в ипотеку приобретена квартира-«вторичка», прошло с момента покупки два года и собственник решает ее продать, поскольку это жилье перестало его устраивать. Или, по каким-либо причинам жизненного характера, квартировладелец не может далее оплачивать проценты – кредитное жилье придется продать, пока банк не запустил судебный процесс изъятия и реализации недвижимости, как объекта ипотечного залога.

В примере рассматривается условное жилье, купленное в ипотеку за 2 300 000 руб. с первоначальным взносом 1 млн. руб., со ставкой 9%  и с десятилетним сроком погашения. Продажа этой квартиры производится спустя 2,5 года от ее приобретения за 3 000 000 руб. Какой же НДФЛ потребуется выплатить после ее продажи, какие налоговые вычеты получит ее собственник?

Итак, посчитаем выплаченные банку платежи за три года. Умножаем ежемесячный аннуитетный (равномерный) платеж 16 468 руб. по рассматриваемой ипотеке на 30 месяцев, получаем 494 040 руб. (платежи возврата кредита+проценты).

Вычисляем доход от продажи: 3 000 000 – 2 300 000 – 494 040 = 205 960 руб. Соответственно, подоходный налог с 205 960 руб. (умножаем на 13%) будет 26 775 руб.

Рассчитаем имущественные вычеты. У основного заемщика, выплачивающего ипотеку, заплата без вычета НДФЛ, допустим, 30 000 руб. Тогда за 2,5 года он возвратит 117 000 руб. (кредитные выплаты банку + проценты за этот период), поскольку его подоходный налог в месяц 3 900 руб. (13% от 30 тыс. руб.).

Чем выше официальный доход заемщика, тем быстрее он может возвратить имущественный вычет (260 тыс. руб.) не ожидая полного закрытия кредита, если этого позволяет его налогооблагаемый доход. К примеру, с «белым» годовым доходом в миллион рублей вычет возможно получить за два года, по 130 тыс. руб. в год. Однако «процентный» вычет с 3 млн. руб. допустимо получить лишь по фактически выплаченным банку процентам.

Предположим, что заемщик состоит в браке,  супруга трудоустроена и получает ежемесячную «белую» з/плату без вычета НДФЛ, к примеру, в размере 18 000 руб.

Договорившись, супруги поделили допустимый вычет с 2,3 млн. кредита так – с 1,3 млн. супругу (169 тыс. руб.), с 1 млн. рублей (130 тыс. руб.) супруге. Спустя 2,5 года супруга возвратит по вычету НДФЛ 70 200 руб. (13% от 18 тыс. составят 2 340 руб.).

Учитывая, что повторно получить вычет по процентам ипотеки невозможно, следует внимательно обдумать потребность обращения за ним к налоговикам. Может, следующая ваша ипотека будет на значительную сумму и на долгий срок.

Продажа ипотечного жилья с предварительным договором

Оформляя сделку по приобретению ипотечной квартиры предварительным договором (ст.429 Гражданского кодекса), покупатель и продавец запускают процесс снятия банковского обременения с недвижимости, что впоследствии позволит им подписать полноценный ДКП и завершить процедуру продажи.

Размер суммы предварительного договора должен быть достаточным, чтобы покрыть остаток долга продавца-заемщика перед ипотечным банком, включая невыплаченные проценты. Для покупателя важно обозначить в ПДКП, что выплачиваемая продавцу сумма – именно задаток.

Подоходный налог с выплаты по предварительному договору продавец не оплачивает, поскольку вся сумма уйдет банку-кредитору для снятия обременение с недвижимости (погашения закладной). Обязанность продавца – оплатить НДФЛ с дохода от продажи жилья. Т.е. суммы, оставшейся после погашения ипотечного кредита с процентами. Перед ФНС основаниями неоплаты налога послужат договор, допсоглашение с ипотечным банком и платежные документы, подтверждающие движение денежных средств.

Налог со сдачи ипотечной квартиры в аренду с выкупом

Условия закона «Об ипотеке» не ограничивают права заемщика на извлечение дохода от недвижимости, находящейся в банковском залоге. Однако ипотечный банк, как правило, вносит в договор пункт о недопустимости извлечения дохода из кредитуемой им квартиры. Впрочем, с банком все же можно договориться, если заявить отсутствие или недостаток иного дохода, позволяющего закрывать кредит.

Должен ли собственник ипотечной квартиры, сдающий ее в аренду, платить подоходный налог, если большая часть арендной платы или вся сумма уходит на погашение ипотеки?

Разумеется, должен. При этом неважно, сдает ли получатель ипотеки квартиру арендатору с ее последующим выкупом или без этого. Однако арендодатель-заемщик также вправе истребовать возврат выплаченных 13%, обратившись за имущественным вычетом. Максимальный предел вычета, напомним, составляет 260 тыс. руб.

Отметим, что в статусе индивидуального предпринимателя с использованием налоговой «упрощенки» (УСН) квартировладелец-заемщик, сдающий ипотечного жилье в наем и выплачивающий 6% подоходного налога, не в праве обращаться за вычетом по ипотеке. Вычет предоставляется государством только физлицам, выплачивающим 13% НДФЛ.

И продажа, и приобретение ипотечной квартиры – очень сложные операции. Вам безусловно понадобится поддержка профессиональных риэлторов специализирующихся на ипотеке и мы настойчиво рекомендуем обратиться за ней.


Вопрос-ответ (136)

Дарья   04.05.2022

Здравствуйте.Была куплена квартира на стадии строительства за военную ипотеку с привлечением ипотечного кредита. Договор участия в долевом строительстве многоквартирного дома от декабря 2018 года. Сумма покупки недвижимости в предчистовой отделке 2 млн. рублей. Кредит погашен. Собственность хотим продать в 2022году за 4 млн. рублей. А также одновременно хотим купить дом за 4 млн. рублей. Недвижимость одна. Налоговый вычет не применяли. Какую сумму мы должны заплатить в налоговую?

Татьяна   14.04.2022

Здравствуйте, купили квартиру в ипотеку с использованием мат капитала (выделение долей) в феврале 2018 года. В марте 2021 продали ее за 3,7 млн и в феврале 2022 купили дом за 3,7 млн. Жилье единственное.  Нужно ли подавать декларацию и платить налог?

Ответы:
Личный Агент WhatsApp   14.04.2022 16:58

Если у вас была куплена вторичка, если период между датами перехода права - 3 года или более, то налог не платится. На подобные вопросы - 100% уверенность получите в своей налоговой.

Михаил   05.04.2022

Хочу продать квартиру родному брату, она в ипотеке. Я уже получил за нее налоговый вычет. Должен ли я вернуть налог или заплатить новый?

Ответы:
Личный Агент WhatsApp   05.04.2022 22:34

Потребуется ли вам заплатить налог- зависит от срока владения на момент продажи, от того единственное ли у вас жилье.

Y   01.04.2022

Добрый день.

Приобрела квартиру в ипотеку в 2019 году без отделки. Сделала за свой счёт ремонт, продала в 2021 году, соответственно в собственности квартира была меньше 5 лет.
Можно ли при расчёте НДФЛ сократить сумму, облагаемую налогом, за счёт суммы, потраченной на отделку квартиры?
И нужно ли платить НДФЛ, если вся полученная сумма ушла на погашение ипотеки проданной квартиры, и другой квартиры, которая также находилась в ипотеке?
Какая формула расчёта налога подходит под описанную ситуацию?

Анастасия   30.03.2022

Добрый день! С мужем в 2012 году продали его квартиру и купили другую в ипотеку. Стоимость приобретённого жилья 2650. Первоначальный взнос был 1850. Плюс был задействован мат.капитал 425 в счёт погашения по ипотеке. Муж выступал заёмщиком, я (жена) созаёмщиком. Выплатили ипотеку в 2019 году, разделили доли. 1/8 дочери, 1/8 сыну и по 1/2 между друг другом. В 2021 году мы продали квартиру за 4150. Скажите с какой суммы нужно будет выплачивать налог. И нужно ли вообще? Ведь по факту мы приобрели жильё в 2012 году и оно было в залоге у банка, соответственно распределение долей произошло после того, как мы полностью погасили ипотеку, то есть в 2019 году.

Ответы:
Личный Агент WhatsApp   30.03.2022 21:50

Собственность с 2012 года, продажа без налога.

Елена   26.03.2022

Здравствуйте. В 2020 г купила квартиру в ипотеку первый взнос 400, кредит 2250тыс, через год продала её за 3050тыс Получен вычет на сумму 108 тыс. Через месяц купила дом за 2600тыс в ипотеку. Сколько я должна заплатить налога и можно ли это сделать в одной декорации?

Максим   21.03.2022

Здравствуйте. Квартира была куплена в ипотеку в 2020г за 1350000 (первонач взнос 300000, 1050000 кредит). В 2022г хочу продать примерно за 2500000. Имущественным вычетом при покупке воспользовался еще не полностью. Как будет рассчитываться налог при продаже квартиры? 2500000-1350000-уплаченные % ? а остаток имущественного вычета при покупке квартиры можно использовать при расчете НДФЛ к уплате?

Михаил   13.03.2022

Добрый день, у отца квартира в ипотеке 3 года, хочет ее продать, сам прописан у жены (собственница) в квартире приобретённая в браке и без обременений, нужно ли ему платить налог за продажу ипотечной квартиры?

Ответы:
Личный Агент WhatsApp   13.03.2022 11:39

Не совсем понятно, что вы написали.
Какая квартира приобретена в браке? Та, которая оформлена на жену?
Если в браке, то отец также явл там собственником. Уточните подробности.

Анастасия   12.02.2022

Помогите пожалуйста !
Покупали вторичку у физ.лица.  Часть суммы взяли у него в рассрочку. В ДКП это прописано .
Право собственности получено 10.01.2019( 3 года прошло )

Рассрочку мы погасили в Октябре 21 и получили новую выписку без обременений .


Я могу сейчас продать квартиру без уплаты налога ( квартира единственное жилье)

Ответы:
Личный Агент WhatsApp   13.02.2022 10:39

Да. Можете продать без налога.

Светлана   06.02.2022

Добрый день. Поясните пожалуйста. Квартира была куплена в 2015 г в ипотеку. Дом был слан в декабре 2016. В 2017 г ипотека была выплачена и получено право собственности на квартиру. В каком году можно продать квартиру без налога?

Ответы:
Личный Агент WhatsApp   07.02.2022 12:40

Вам уже можно продавать без налога. С даты полного расчета с Застройщиком начат срок владения.

Елена   02.02.2022

Здравствуйте, приобрели квартиру за 1 500 000 по ДДУ в июле 2018 года в ипотеку, в феврале 2019 года была зарегистрирована в собственность, хотим продать квартиру в марте этого года за 3 300 000, получается облагаемый доход 3 300 000-1 500 000=1 800 000 с которого нам надо заплатить 13%, можно ли уменьшить облагаемый доход на сумму выплаченных процентов по ипотеке?

Максим   01.02.2022

Здравствуйте. В мае 2020года приобрел квартиру в ипотеку с первоначальным взносом 400тысяч,за 2,7млн р. в июне продал эту квартиру за 2,6млн.р. кадастровая стоимость в письме которое пришло от налоговой 3,4млн.
Я не знал о необходимости информировании налоговой что продал жильё, мне пришёл сейчас 01.2022 налог со штрафом. Есть ли шанс того что предоставив документы о том что квартира приобреталась в том же году в ипотеку меня освободят от уплаты налога или я уже попал?

Ответы:
Личный Агент WhatsApp   02.02.2022 12:04

У вас и налог, и штраф за неподачу Декларации о получении дохода с продажи недвижимости.
Штрафа вам не избежать.
А дополнительные документы в Налоговую необходимо подать. И также - заяавление о предоставлении вычета в размере произведенных вами затрат - то есть документы, подтверждающие ваши расходы на покупку квартиры, а также справку о выплаченных вами процентах Банку.
     Чтобы все сделать верно, обратитесь к платному консультанту по составлению декларации 3НДФЛ.

Ирина   28.01.2022

Добрый день,в апреле 2018 взяла в ипотеку квартиру за 2660000 с первоначальным взносом 410000,в декабре 2019 получили право на собственность июле2021 продали за 5250000,с остатком ипотеки в 700000,после продажи остаток был закрыт,в августе купили квартиру  чуть побольше за 5800000,тоже в ипотеку,в проданной квартире муж являлся созаемщиком,в купленной собственница я,мы оба пенсионеры,я еще работаю, какой налог мы должны заплатить, если кадастровая стоимость квартиры на январь2021года 2966000, сумма уплаченных процентов477000, налогый вычет получили 40000?спасибо

N   24.01.2022

Здравствуйте, купила квартиру в ипотеку в 2021 году - в этом же году продала. От налога буду отнимать всю стоимость квартиры или только оплаченные проценты и мой первый взнос? На момент продажи покупателю ипотека ещё не была полностью выплачена, квартира продана выше кадастровый стоимости - цену не занижали. Условно купили за 2 миллиона - продали за 4 миллиона - значит налог будет равен: (4-2-упл.кредит+проценты)*13% - верно?

Ответы:
Личный Агент WhatsApp   24.01.2022 07:52

Так будет, если вы подадите Декларацию и приложите документы по расходам.

Елищавета   22.01.2022

Здравствуйте.
Купили с мужем первую квартиру в апреле 2019г за 1625000, в сентябре 2021 продали за 2400000. Квартиру брали в ипотеку, первоначальный взнос составил 270000, ипотеке 1380000.
За это время за ипотеку заплатили 462028.51, из них в долг ипотеке 75183, а 350845,51 проценты.
Как будет в моем случае рассчитываться налог с продаже квартиры?
Заранее спасибо за ответ.

Ответы:
Абдрахманова Альбина Хабировна   22.01.2022 09:55

Здравствуйте! Чтоб дать полный и точный ответ нужно смотреть кадастровую стоимость.
И изучить документы.  Диклорацию делали? Сдали?

Анна   21.01.2022

Здравствуйте! Купила квартиру в строящемся доме в2015г. Ипотека. Собственность на квартиру оформлена в мае 2017г. Продала в июле 2021г. Жильё не единственное. Нужно ли мне платить налог? И если нет, то нужно ли вообще подавать 3НДФЛ за 2021г? Заранее благодарю за ответ!

Ответы:
Личный Агент WhatsApp   21.01.2022 14:51

Если вы покупали строящееся жилье по договору ДДУ, ЖСК, инвестирования, то срок владения считается с даты поступления полной оплаты на счет Застройщика. ПРОдажа в 2021 году - без налога.
Декларация не требуется. Но- стоит посетить заранее свою Налоговую с целью убедиться в единстве подхода, чтобы вам не пришлось в будущем предоставлять доп документы по ее запросу.

Ринат   16.01.2022

Здравствуйте! Покупал квартиру в ипотеку в 2017 г, прожил 3 года, сейчас продаю в январе 2022, жильё единственное. Нужно ли платить налог с продажи? Спасибо

Ответы:
Личный Агент WhatsApp   17.01.2022 13:39

Недостаточно информации.
Если у вас была первичка при покупке, то срок начала владения считается с даты, когда вы полностью рассчитались с Застройщиком.
Если с этого момента прошло 3 года, то налог не платите.

Алексей   12.01.2022

Добрый день! Приобрели в общую долевую на вторичном рынке с женой в ноябре 2017 квартиру в ипотеку за 6.300 (5.000 банк + 1.300 свои средства), сейчас в январе 2022 продаем за 9.500. Какой налог мы (или она одна)заплатим, если у нее ещё есть квартира купленная под маткапитал до 2016 г., у меня только эта доля как единственное жильё. Спасибо.

Ответы:
Личный Агент WhatsApp   12.01.2022 21:51

Ваши расходы по покупке квартиры составили 6300тр+X(сумма выплаченных банку процентов, о чем надо взять офиц справку).
Налог, подлежащий уплате для жены- 13% от суммы: (9500тр-6300тр -X)/2.

Но если вы имеете двоих детей, и покупаете жилье для расширения, то в этом году вступил в силу закон №382 ФЗ, по которому такие семьи (при определенных условиях, зависящих от того, какие еще помещения имеются в собственности семьи) освобождаются от уплаты налога НДФЛ. Для такой консультации в деталях -лучше к платному налоговому консультанту, с документами на имеющуюся собственность.

Личный Агент WhatsApp   12.01.2022 21:51

Ваши расходы по покупке квартиры составили 6300тр+X(сумма выплаченных банку процентов, о чем надо взять офиц справку).
Налог, подлежащий уплате для жены- 13% от суммы: (9500тр-6300тр -X)/2.

Но если вы имеете двоих детей, и покупаете жилье для расширения, то в этом году вступил в силу закон №382 ФЗ, по которому такие семьи (при определенных условиях, зависящих от того, какие еще помещения имеются в собственности семьи) освобождаются от уплаты налога НДФЛ. Для такой консультации в деталях -лучше к платному налоговому консультанту, с документами на имеющуюся собственность.

Екатерина   11.01.2022

Здравствуйте, в 2020 году взяли квартиру В ипотеку за 3650000, в браке, собственность была оформлена на меня, ипотека в банке 2010000,в 2021 умирает муж, я получаю в наследство 3/4 доли и 1/4 долю ребёнок, Квартира в собственности менее 3 лет, хочу ее продать, нашли квартиру за 3500000 , сколько налога я заплачу с продажи, при том что я вычет получила за это время, 20000 только из 260000.

Ответы:
Личный Агент WhatsApp   19.01.2022 17:09

Расчет налога зависит от того, за сколько вы продадите свою квартиру.
К тому же, прочтите ответы у нас на много похожих вопросов. Поймете алгоритм расчета и то, какие действия и документы вам помогут не переплатить налог.

Никита   09.01.2022

Доброго, взял в 18 году дом, кадастровая 5 460, купил  за 4 800 из которых 3 800 ипотека, продал в 20 году за 4 065, закрыл ипотеку из этой суммы, и так получилось что не подал 3-ндфл. Грозит ли штраф и надо ли было платить налог?

Ответы:
Личный Агент WhatsApp   09.01.2022 21:07

Вы купили дом за 4800тр, а продали за 4065тр. Формально, вы не получили доход в 2020 году. Вам в любом случае стоит пойти в Налоговую, чтобы уточнить, достаточно ли у них документов по последней продаже? Или вам необходимо предоставить доказательства, что для получения дохода 4065 тр, вы произвели расход в размере 4065тр плюс проценты банку. И на этом закрыть вопрос.

Задать вопрос

Спасибо!

Ваш вопрос принят. Мы постараемся ответить на него в ближайшее время.

Ошибка при отправке вопроса. Попробуйте отправить еще раз.

Пожалуйста, заполните все обязательные поля

Некорректный E-mail

Ваше имя *
E-mail *
Вопрос *
* поля обязательные для заполнения


Похожие статьи


Кому и какие налоги платить при покупке и продаже квартиры - рассказываем о налогах при продаже или покупке жилья простым языком, в пошаговых схемах и пояснениях к каждой ситуации по продаже или покупке недвижимости.

Чем отличается созаемщик от поручителя, в каких случаях подключение созаемщика будет необходимо, должен ли созаемщик быть родственником, нужно ли созаемщику оплачивать ипотеку, каковы плюсы и минусы совместного ипотечного займа

Почему залог единственного жилья детей признается законным; как добиться возможности залогового кредита на жилье у органов опеки; почему у 16-летних может быть право самостоятельно распоряжаться собственной недвижимостью; как заложить квартиру, приобретенную с маткапиталом; разрешается ли залог доли в недвижимости

Другие статьи раздела


Цели страхования ипотеки, какая ипотечная страховка обязательна и почему, почему кредиты со страхованием жизни (добровольным) бывают выгодны, как максимально уменьшить страховые затраты на ипотеку

Рассмотрены вопросы прописки супруга (супруги), детей, близких и дальних родственников. Для кого возможна прописка в ипотечной недвижимости, как и зачем необходимо уведомлять банк о регистрации жильца

Рассмотрены условия, при которых банк-кредитор имеет право изымать недвижимость у заемщика, а также условия, не позволяющие этого сделать. Предложены решения проблем ипотечной квартиры




Задать вопрос риэлтору

Заявка на вступление в ассоциацию

Спасибо!

Ваша заявка принята. Мы свяжемся с вами в ближайшее время.

Ошибка при отправке заявки. Попробуйте отправить еще раз.

Пожалуйста, заполните все обязательные поля

Ваше имя *
E-mail
Телефон *
Вопрос *
* поля обязательные для заполнения

Ваше имя *
E-mail
Телефон *
Сообщение
* поля обязательные для заполнения