Налог и вычет при продаже ипотечной квартиры

19.06.2020
Налоги с продажи ипотечной квартиры | Налоговый вычет при продаже

Как посчитать налог, какие налоговые вычеты положены, какую цену выгоднее указывать в ДКП, как платить налог со сдачи ипотечной квартиры, примеры расчета налога и вычета

Оглавление

  1. Налоги при продаже ипотечной квартиры
  2. Расчет НДФЛ после продажи ипотечной квартиры
  3. Налоговый вычет по ипотечной квартире
  4. Нюансы применения налогового вычета при ипотеке
  5. Налог при различных вариантах продажи ипотечной квартиры
  6. Продажа ипотечного жилья с предварительным договором
  7. Налог со сдачи ипотечной квартиры в аренду с выкупом

Ипотека берется на годы. Однако жизненные обстоятельства переменчивы и нередко площади ипотечной квартиры становится мало. Несмотря на залоговое обременение, ипотечная жилплощадь является полноценным имуществом заемщика, которым он вправе распоряжаться – к примеру, продать.

Облагается ли налогом продажа ипотечной квартиры

Налогообложение к средствам от проданного ипотечного жилья применяется в порядке, совпадающем с продажей обычной, необремененной кредитом квартиры. Если право собственности квартировладельца оформлено менее 5 лет назад, то по факту продажи нужно выплатить государству 13% НДФЛ (ст.217.1 п.4. и ст.224 п.1 Налогового кодекса).

Однако продав ипотечное жилье, являющееся единственным принадлежащим объектом недвижимости, либо ранее унаследованное или подаренное близким родственником, собственник избежит уплаты подоходного налога, если прежде владел квартирой более 3-х лет (ст.217.1 п.3 Налогового кодекса).

Заметим, что собственник, продавший жилую ипотечную недвижимость, вправе использовать налоговый вычет размером до миллиона рублей (ст.220 п.2 Налогового кодекса). Либо, взамен имущественного вычета, сократить размер налогооблагаемого дохода на сумму, затраченную при покупке квартиры (требуется подтвердить документально).

Погашение ипотечных процентов также относится к необлагаемым подоходными 13%-ми затратам, т.к. средства по их оплате расходовались фактически на покупку ипотечного жилья (письмо Минфина за №03-4-08/4-166 от 13.09.2011).

Расчет НДФЛ после продажи ипотечной квартиры

Прежде необходимо отнять от суммы дохода расходы по покупке этого жилья. Правом заминусовать расход от дохода обладают все собственники недвижимости в РФ (как резиденты, так и нерезиденты), срок владения недвижимостью здесь неважен (ст.271.1 п.1 Налогового кодекса). Однако потребуются документы, подтверждающие затраты на покупку именно той квартиры, которая продается.


Формула расчета налогооблагаемого дохода при продаже ипотечного жилья: стоимость продажи минус стоимость покупки и минус сумму банковских процентов (см. пример ниже).

Пример: жилье ранее приобретено за 2 700 000 руб., выплачены проценты банку в размере 370 000 руб. Сейчас квартира продается собственником за 3 200 000 руб. Расчет налоговой базы такой: 3 200 000 – 2 700 000 – 370 000 = 130 000 руб. Соответственно, НДФЛ будет 130 000 х 13% = 16 900 руб.

Обратите внимание – занижать стоимость продажи квартиры в расчете снизить налогооблагаемый доход не следует! Налоговики будут сличать сумму договора купли-продажи с кадастровой стоимостью квартиры. В случае меньшей цены продажи, чем кадастровая стоимость на начало года продажи недвижимости, ФНС насчитает НДФЛ от стоимости по кадастру, помноженной на 0,7 (ст.214.10 п.2 Налогового кодекса).

Т.е. при продаже по договору ипотечной квартиры, например, в 2020 году за 2 600 000 руб., хотя ее кадастровая стоимость на январь 2020-го является 3 300 000 руб., налоговики применят «кадастровый» расчет налогооблагаемого дохода. ФНС умножит 3 300 000 руб. на 0,7 и на 13%, определив размер НДФЛ как 300,3 тыс. руб.

Текущую кадастровую цену квартиры можно узнать на публичной кадастровой карте, вписав кадастровый номер в поиске.

Налоговый вычет по ипотечной квартире

По Налоговому кодексу, купивший квартиру гражданин вправе получить имущественный вычет (ст.220 п.1 пп.3 и 4) на сумму затрат по покупке до 2 млн. руб. (ст.220 п.3 пп.1).

Если собственник решает продать приобретенное в ипотеку жилье, то полученный при покупке вычет остается при нем – в Налоговом кодексе отсутствуют ограничения по вычету на квартиру в случае намерение владельца продать ее.

Достаточно подтвердить расходы после покупки жилья, получить право вычета и воспользоваться им. Продаст собственник купленную квартиру, к примеру, через неделю после покупки или будет жить в ней годами – предоставленного ранее налогового вычета это не отменяет.

Если квартира покупалась за сумму менее 2 млн. руб., то налоговый вычет будет меньше максимально допустимого размера. Тогда гражданин вправе воспользоваться неиспользованной частью вычета при следующей покупке жилья (письмо Минфина за №03-04-05/5-90 от 31.01.2012).

Кроме того, если стоимость квартиры была более 2 млн. и собственник не успел выбрать полную сумму вычета (260 тыс. или 520 тыс. руб. (в браке)) в прошедшем налоговом периоде, то при продаже он может зачесть ее в НДФЛ.

Пример: при расчете НДФЛ выше от суммы дохода (стоимости продажи) отнималась сумма расхода (стоимость покупки) и выплаченные банку проценты, получилось 16 900 руб. налога. В случае если после покупки жилья собственник получил налоговый вычет в 150 тыс., то имеет право зачесть подоходные 16 900 в недополученных 110 тыс. руб.

Помимо имущественного вычета по затратам на приобретение ипотечного жилья собственник (заемщик) вправе обратиться за налоговым вычетом на сумму погашения ипотечных процентов в размере до 3 млн. руб. (ст.220 п.4 Налогового кодекса).

Выплаченные банку проценты учитываются отдельно от имущественного вычета. НДФЛ будет возвращен от суммы, перечисленной финансовой организации. Перенос «процентного» вычета невозможен – он дается однократно под ипотечный кредит и под следующую взятую ипотеку применяться не будет.

Нюансы применения налогового вычета при ипотеке

Ипотечная квартира, равно как и прочая приобретенная в браке недвижимость, по Гражданскому кодексу признается совместно нажитым имуществом (ст.256 п.1). Поэтому оба супруга после покупки жилья вправе получить по ней имущественный вычет, но лишь в рамках действительных затрат на приобретение жилплощади. Напомним, что установленный Налоговым кодексом лимит по вычету НДФЛ для каждого гражданина – 2 млн. руб.

К сведению: с маткапитала, внесенного в счет оплаты жилищной ипотеки, получить имущественный вычет невозможно. При обращении за вычетом требуется вычесть сумму маткапитала из стоимости жилья, заявляя к вычету только эту разницу (ст.220 п.5 Налогового кодекса).

Супругам необходимо распределить вычет между собой, оформив (заявлением). Как распределить вычет – решать супругам. Отметим, что возвращение вычета возможно только лишь для работающих супругов, получающих «белую» зарплату, с которой выплачивается НДФЛ.

На кого из супругов оформлена ипотека, кто из них является собственником жилплощади  – не важно (письмо Минфина за №03-04-07/71589 от 31.10.2017). К примеру, по купленной за 2 млн. руб. квартире каждый супруг имеет право получить вычет с миллиона рублей. Или распределить иначе, допустим, с 1,5 млн. руб. возвращает налог супруг, а с 500 тыс. руб. – супруга.

Право имущественного вычета родственникам передать нельзя. Если квартира приобретена в ипотеку пенсионером, не имеющим налогооблагаемых доходов (только пенсия), вычет не может быть переведен на его взрослых детей.

Получается, что право на вычет в такой ситуации есть, но возвратить НДФЛ невозможно, поскольку пенсии налогом не облагаются. Однако пенсионеры вправе перенести вычет на три налоговых периода, предшествующих покупке жилья (ст.220 п.10 Налогового кодекса). При наличии доходов с выплаченным 13% НДФЛ за три предыдущих налоговых периода пенсионер вправе получить по ним вычет.

Если родители оплачивали долю ребенка в ипотечной квартире, они вправе возвратить НДФЛ с этих расходов (ст.220 п.6 Налогового кодекса). «Родительский» двухмиллионный лимит на возврат налога при этом не увеличивается, т.е. затраты по доле ребенка входят в него. После достижения ребенком 18 лет и приобретения им квартиры у него возникнет право на собственный, полноразмерный вычет.

Налог при различных вариантах продажи ипотечной квартиры

По Налоговому кодексу, налогообложению подлежит доход налогоплательщика (ст.209). А доход – это экономическая выгода, в рассматриваемом статьей случае (продажа квартиры) имеющая денежную форму (ст.41 п.1 Налогового кодекса). Соответственно, под НДФЛ подпадает сумма, являющаяся доходом квартировладельца-продавца.

Если ипотечное жилье продано равнозначно (с учетом суммы погашения процентов) или дешевле, чем покупалось – дохода нет, а значит, нет и налога. Однако повторимся, что в ФНС будут сравнивать договорную стоимость продажи жилья с кадастровой ценой и если выявится разница в пользу последней, налог начислят от кадастровой суммы, помноженной на коэффициент 0,7. Налогообложение с расчетом «по кадастру» продавцу квартиры чаще всего невыгодно.


Рассмотрим на примере подоходное налогообложение при вариантах продажи ипотечной квартиры, описанных в этой статье.

Допустим, что в ипотеку приобретена квартира-«вторичка», прошло с момента покупки два года и собственник решает ее продать, поскольку это жилье перестало его устраивать. Или, по каким-либо причинам жизненного характера, квартировладелец не может далее оплачивать проценты – кредитное жилье придется продать, пока банк не запустил судебный процесс изъятия и реализации недвижимости, как объекта ипотечного залога.

В примере рассматривается условное жилье, купленное в ипотеку за 2 300 000 руб. с первоначальным взносом 1 млн. руб., со ставкой 9%  и с десятилетним сроком погашения. Продажа этой квартиры производится спустя 2,5 года от ее приобретения за 3 000 000 руб. Какой же НДФЛ потребуется выплатить после ее продажи, какие налоговые вычеты получит ее собственник?

Итак, посчитаем выплаченные банку платежи за три года. Умножаем ежемесячный аннуитетный (равномерный) платеж 16 468 руб. по рассматриваемой ипотеке на 30 месяцев, получаем 494 040 руб. (платежи возврата кредита+проценты).

Вычисляем доход от продажи: 3 000 000 – 2 300 000 – 494 040 = 205 960 руб. Соответственно, подоходный налог с 205 960 руб. (умножаем на 13%) будет 26 775 руб.

Рассчитаем имущественные вычеты. У основного заемщика, выплачивающего ипотеку, заплата без вычета НДФЛ, допустим, 30 000 руб. Тогда за 2,5 года он возвратит 117 000 руб. (кредитные выплаты банку + проценты за этот период), поскольку его подоходный налог в месяц 3 900 руб. (13% от 30 тыс. руб.).

Чем выше официальный доход заемщика, тем быстрее он может возвратить имущественный вычет (260 тыс. руб.) не ожидая полного закрытия кредита, если этого позволяет его налогооблагаемый доход. К примеру, с «белым» годовым доходом в миллион рублей вычет возможно получить за два года, по 130 тыс. руб. в год. Однако «процентный» вычет с 3 млн. руб. допустимо получить лишь по фактически выплаченным банку процентам.

Предположим, что заемщик состоит в браке,  супруга трудоустроена и получает ежемесячную «белую» з/плату без вычета НДФЛ, к примеру, в размере 18 000 руб.

Договорившись, супруги поделили допустимый вычет с 2,3 млн. кредита так – с 1,3 млн. супругу (169 тыс. руб.), с 1 млн. рублей (130 тыс. руб.) супруге. Спустя 2,5 года супруга возвратит по вычету НДФЛ 70 200 руб. (13% от 18 тыс. составят 2 340 руб.).

Учитывая, что повторно получить вычет по процентам ипотеки невозможно, следует внимательно обдумать потребность обращения за ним к налоговикам. Может, следующая ваша ипотека будет на значительную сумму и на долгий срок.

Продажа ипотечного жилья с предварительным договором

Оформляя сделку по приобретению ипотечной квартиры предварительным договором (ст.429 Гражданского кодекса), покупатель и продавец запускают процесс снятия банковского обременения с недвижимости, что впоследствии позволит им подписать полноценный ДКП и завершить процедуру продажи.

Размер суммы предварительного договора должен быть достаточным, чтобы покрыть остаток долга продавца-заемщика перед ипотечным банком, включая невыплаченные проценты. Для покупателя важно обозначить в ПДКП, что выплачиваемая продавцу сумма – именно задаток.

Подоходный налог с выплаты по предварительному договору продавец не оплачивает, поскольку вся сумма уйдет банку-кредитору для снятия обременение с недвижимости (погашения закладной). Обязанность продавца – оплатить НДФЛ с дохода от продажи жилья. Т.е. суммы, оставшейся после погашения ипотечного кредита с процентами. Перед ФНС основаниями неоплаты налога послужат договор, допсоглашение с ипотечным банком и платежные документы, подтверждающие движение денежных средств.

Налог со сдачи ипотечной квартиры в аренду с выкупом

Условия закона «Об ипотеке» не ограничивают права заемщика на извлечение дохода от недвижимости, находящейся в банковском залоге. Однако ипотечный банк, как правило, вносит в договор пункт о недопустимости извлечения дохода из кредитуемой им квартиры. Впрочем, с банком все же можно договориться, если заявить отсутствие или недостаток иного дохода, позволяющего закрывать кредит.

Должен ли собственник ипотечной квартиры, сдающий ее в аренду, платить подоходный налог, если большая часть арендной платы или вся сумма уходит на погашение ипотеки?

Разумеется, должен. При этом неважно, сдает ли получатель ипотеки квартиру арендатору с ее последующим выкупом или без этого. Однако арендодатель-заемщик также вправе истребовать возврат выплаченных 13%, обратившись за имущественным вычетом. Максимальный предел вычета, напомним, составляет 260 тыс. руб.

Отметим, что в статусе индивидуального предпринимателя с использованием налоговой «упрощенки» (УСН) квартировладелец-заемщик, сдающий ипотечного жилье в наем и выплачивающий 6% подоходного налога, не в праве обращаться за вычетом по ипотеке. Вычет предоставляется государством только физлицам, выплачивающим 13% НДФЛ.

И продажа, и приобретение ипотечной квартиры – очень сложные операции. Вам безусловно понадобится поддержка профессиональных риэлторов специализирующихся на ипотеке и мы настойчиво рекомендуем обратиться за ней.


Вопрос-ответ (93)

Алексей Сергеевич   29.07.2021

Добрый день! Приобрел квартиру в 16 г. (долевое участие) но оформил свидетельство собственности только в 18 г. Воспользовался налоговым  вычетом в полном объеме (с недвижимости и с процентов). Продал квартиру в 20 г. на сумму больше суммы покупки (разница около 600 тыс). Могу ли в декларации в сумму документально подтвержденных расходов помимо суммы покупки включать уплаченные банку проценты? Сотрудники налоговой твердят что не могу, потому что воспользовался налоговым вычетом. Нужно понять кто прав. Цена вопроса около 80 т.р. (если учесть проценты и полученный вычет я на этой квартире не заработал ни копейки а даже потратил)  Спасибо!

Екатерина   14.07.2021

Здравствуйте, есть 2 квартиры в ипотеку, хочу продать квартиру, которую приобрела 3 года назад,нужно ли мне будет платить за нее налог?

Анна   02.07.2021

Здравствуйте!
В 2012 году была куплена квартира в ипотеку в совместную собственность с мужем. В 2021 году ипотека погашена и выделены доли двум нашим детям (использованы средства Мат. капитала) в размере ¼ на каждого ребенка. Затем планируем через органы опеки произвести отчуждение долей детей в этой квартире и выделить доли детям у бабушки(моей мамы).
Помогите, пожалуйста, разобраться с НДФЛ с продажи квартиры. Если продать квартиру в 2021-2022 году сделка будет налогооблагаемой для детей при таком варианте?

Елена   25.06.2021

В декабре 2017 году купила квартиру в новостройке, ключи получила (и вступила в собственность) в апреле 2018 года.Жилье единственное. Сейчас хочу её продать. Буду ли я облагаться налогом?

Оксана   22.06.2021









Купила строящуюся квартиру в ипотеку в августе 2018 за 6 500 000 руб. В декабре 2020 года полностью погасила ипотеку, оплатив 220 000 рублей %. Квартиру в собственность оформлю в июле 2021 года (идет выдача ключей). Хочу продать квартиру после оформления в собственность за 12 000 000 рублей. С какой даты будет считаться 3 года в собственности? Правильно ли я понимаю, что при продаже квартиры в сентябре 2021 года НДФЛ не будет начислен?
Ответ от Личный Агент:
Если у вас это единственное жилье, то может быть без НДФЛ три года с даты полного расчета с Застройщиком. А если вы после обмера БТИ доплачивали за квадратные метры, то сроком полной оплаты станет эта дата окончательного расчета (доплата) -в 2021году.
А если у меня есть еще одна квартира в ипотеке (строящаяся) - она считается так же жильем? Тогда оно у меня не одно. Правильно ли я понимаю, что если я в сентябре продам квартиру и тут же куплю (в течение 90 дней с даты продажи) другую - НДФЛ я так же платить не буду?

Ответы:
Личный Агент   22.06.2021 17:16

Просим вас учитывать специфику нашей проф компетенции: Ассоциация проф риэлторов - не консультанты по серии налоговых вопросов.
Ответ на конкретный вопрос: если имеется еще строящийся объект, он не считается жилым (вторым жильем), исходя из следующего:
Статус единственного жилья согласно Налогового кодекса РФ ст.217.1 пункт 3 подпункт 4:

" Минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет три года для объектов, в отношении которых соблюдается хотя бы одно из следующих условий:

• в собственности налогоплательщика (включая совместную собственность супругов) на дату государственной регистрации перехода права собственности от налогоплательщика к покупателю на проданный объект недвижимого имущества в виде комнаты, квартиры, жилого дома, части квартиры, части жилого дома (далее в настоящем подпункте - жилое помещение) или доли в праве собственности на жилое помещение не находится иного жилого помещения (доли в праве собственности на жилое помещение).
  При этом в целях настоящего подпункта не учитывается жилое помещение (доля в праве собственности на жилое помещение), приобретенное (приобретенная) в собственность налогоплательщика и (или) его супруга (супруги) в течение 90 календарных дней до даты государственной регистрации перехода права собственности на проданное жилое помещение (проданную долю в праве собственности на жилое помещение) от налогоплательщика к покупателю."

Марина   22.06.2021

Добрый день! Согласно примера выше "Формула расчета налогооблагаемого дохода при продаже ипотечного жилья: стоимость продажи минус стоимость покупки и минус сумму банковских процентов" - на какой документ (письмо или распоряжение) я могу сослаться, объясняя это сотрудникам налоговой инспекции?

Ответы:
Личный Агент   22.06.2021 17:18

тема: "вычет налогоплательщику в размере произведенных затрат"

Лана   22.06.2021

Хочу продать квартиру, купленную в феврале 2020 года. Цена покупки была 1550000,00р. Цена продажи сейчас 1800000,00р.Квартира в ипотеке СБ на 20 лет. Жилье не единственное.Какой налог заплачу от продажи квартиры.

Ответы:
Личный Агент   22.06.2021 17:19

В наших разъяснениях много ответов на аналогичные вопросы.

Оксана   20.06.2021

Купила строящуюся квартиру в ипотеку в августе 2018 за 6 500 000 руб. В декабре 2020 года полностью погасила ипотеку, оплатив 220 000 рублей %. Квартиру в собственность оформлю в июле 2021 года (идет выдача ключей). Хочу продать квартиру после оформления в собственность за 12 000 000 рублей. С какой даты будет считаться 3 года в собственности? Правильно ли я понимаю, что при продаже квартиры в сентябре 2021 года НДФЛ не будет начислен?

Ответы:
Личный Агент   21.06.2021 18:01

Если у вас это единственное жилье, то может быть без НДФЛ три года с даты полного расчета с Застройщиком. А если вы после обмера БТИ доплачивали за квадратные метры, то сроком полной оплаты станет эта дата окончательного расчета (доплата) -в 2021году.

Анна   20.06.2021

Добрый день. В 2020 году купили квартиру за 3,75 млн. Ипотека Сбера 2 млн. В этом, 2021 году, переезжаем в другой город, будем продавать квартиру. Ее цена на рынке сейчас  6,5 млн. Практически на оставшиеся после продажи и закрытия ипотеки вырученные средства будет куплена квартира в другом городе. Вопрос: как правильно подойти к вопросу по уплате налога в нашем случае? Кадастровая ст-ть квартиры в 2020 была 4,04 млн.

Ева   16.06.2021

Добрый вечер! Помогите, пожалуйста, разобраться с НДФЛ с продажи квартиры. Квартира куплена в феврале 2021г. в ипотеку с использованием средств материнского капитала. Собственники - я и супруг. Планируем погасить ипотеку через 2 года, т.е. в феврале 2023г., наделив по закону долями двоих детей. Если продать квартиру еще через два года, в феврале 2025г., (на момент продажи жилье будет единственным для всех собственников), сделка будет налогооблагаемой для всех членов семьи или только для детей?

Ответы:
Личный Агент   16.06.2021 19:35

У вас, родителей, не будет налога, тк более 3х лет собственность (единственная). Доли детей при продаже в принципе, облагаются налогом, но на доли детей Законом полагается каждому вычет в сумме, пропорциональной его доле. Подробнее в законе.

Екатерина   13.06.2021

Добрый вечер! Какова вероятность одобрения сельской ипотеки, если есть действующая кредитная карта и ежемесячный платёж составляет 2000 рублей?

Ответы:
Енина Светлана Владимировна WhatsApp   14.06.2021 09:26

Здравствуйте! Одобрение банка зависит от вашего подтвержденного дохода.

Елена   09.06.2021

Спасибо большое за ответ!!!

Елена   09.06.2021

Добрый день.Помогите разобраться с подоходным налогом с продажи ипотечной квартиры (сбербанк) и налоговым вычетом от покупки этой квартиры.Я купила квартиру 02.08.2018года за 3550 000 руб. с первоначальным взносом 700 000 руб, в ноябре 2020 года я внесла еще 900 000 руб., в ходе выплачивания кредита еще 150 000 руб было погашшено. Остаток по кредиту составляет 1800 000руб примерно.Я пользовалась налоговым вычетом (получила примерно 90 000 руб).Сейчас 09.06.2021 я продаю квартиру за 5500 000 руб. так же в ипотеку (сбербанк) и мой остаток переходит в тело кредита нового собственника.В праве ли я после продажи квартиры воспользоваться еще налоговым вычетом до суммы 260 000 руб.?
А так же налоговым вычетом с выплаченных процентов по этой ипотеке(процентов выплачено около 830 000 руб.), сколько это будет 13% от 830 000 руб.? И как будет рассчитан подохобный налог с продажи такой ипотечной квартиры, сколько он составит?
Спасибо!

Ответы:
Личный Агент   09.06.2021 19:16

Если вы продадите квартиру до 2.08.2021года (будет зарегистрирован переход права), то ваша продажа подлежит налогу с дохода.
1) Если 5500 000 - сумма, за которую вы продаете квартиру - больше, чем 70% от ее кадастровой стоимости (установленной на начало 2021года), то именно эта сумма - 5500 000р является доходом с продажи.
2) Тогда Налог = 0,13* (5500000 -3500000-830 000)=0,13 *1170000р= 152100р. Это при верной подаче декларации 3НДФЛ и пакета документов к ней.
3) вы можете не получать оставшиеся положенные вам 150000руб (вычет с покупки), а подать заявление на зачет указанной суммы в счет полагающегося к уплате налога.
4) Вычет с %, оплаченных вами банку, вы можете получить, получив справку из Банка О полной сумме выплаченных процентов после закрытия вами кредита. 13% от 830000 = это 107900р

Анастасия   07.06.2021

в октябре 2017г. купили в ипотеку квартиру с мужем. Имела 1/2 долю как собственник, но ипотека была оформлена на мужа. После развода в январе 2020г. приобрела на себя недвижимость(июнь 2020г.) и только в октябре 2020г. была продана старая общая квартира. Документов по покупке старой квартиры нет, но есть на продажу. Придется ли платить ндфл и как ее рассчитать?

Ответы:
Личный Агент   07.06.2021 15:09

Ваше описание непонятно. В том числе - Квартира в ипотеку,доля, старая квартира.Как они связаны.

дмитрий   31.05.2021

здравствуйте, купил квартиру в апреле 2018 года в ипотеку сбербанка с первоначальным взносом.сейчас хочу ее продать.жилье единственное , ипотека не погашена,но выплачиваю своевременно.буду ли я платить налог в таком случае ? да , покупал за 1830000 , сейчас на нее цена на миллион дороже .

Ответы:
Личный Агент   31.05.2021 10:47

Не будете платить налог, так как 3 года в апреле- с даты приобретения в собственность единст жилья.

Личный Агент   31.05.2021 10:50

При этом даже после продажи квартиры у вас останется право получить вычет (возврат) с покупки , в размере 13% от 18730000 плюс 13% от суммы выплаченных банку процентов (Эту справку стоит непременно взять в Банке после погашения ипотеки)

Светлана   25.05.2021

Здравствуйте.Хочу купить квартиру за 4 450 000,которая была куплена 2019г в ипотеку по ДДУ за 3 300 000,налогов выплатил 350 тыс.Какой налог с дохода от продажи заплатит собственник, и хотелось бы получить разъяснение про отмену  налога на доход
ниже 1 млн р от продажи квартиры,проект закона по которому сейчас проходит чтения в Госдуме.Спасибо.

Ответы:
Личный Агент   26.05.2021 17:51

Собственник заплатит налог с продажи 13% от оазницы (4450тр-3300тр). Не понятна ваша фраза "налогов выплатил 350 тыс". Может быть, не налогов, а процентов выплатил банку? Если так, то при продаже налог заплатит 13% от (4450тр- 3300тр- 350тр).

Анатолий   21.05.2021

Добрый день! Можно ли вернуть налог по процентам если квартира уже продана?

Ответы:
Личный Агент   21.05.2021 15:36

да, у вас остается это право.

Екатерина   19.05.2021

Добрый день! В 2018 г. ы с мамой взяли квартиру в ипотеку стоимость квартиры была 5 200 000 руб. Первоначальный взнос 800 000 руб. Мама заемщик, я созаемщик, и мама единственный собственник. В 2020 году оформили квартиру в собственность. Подали декларацию на налоговый вычет, пока получили 140 000 руб. Теперь я хочу купить у мамы эту квартиру. Чтобы ипотека была на мне и соответственно собственность тоже. Кадастровая стоимость квартиры на данный момент 3 800 000 руб. Остаток по ипотеке 4 200 000. Могу ли я купить у нее квартиру за 4 200 000 руб? И какой будет налог от продажи? И как быть с имущественным вычетом при покупке и процентным вычетом? Спасибо!

Ответы:
Личный Агент   20.05.2021 11:22

1. "Купить квартиру у мамы".. В какой форме будет эта процедура перевода объекта залога на нового заемщика - регулирует Банк, будет ли это купле-продажей либо иное соглашение.
2. В случае продажи  мамой залоговой квартиры вам - если она купила за 5200000 и продает за 4200000: при обычной купле продаже это возможно и определяется только волей Продавца и Покупателя. В вашем случае в банке есть заключение об Оценке стоимости квартиры/первички в 2018 году. Банк может для сделки запросить также заключение о рыночной стоимости квартиры/вторички на момент покупки, которая не будет на уровне 4200 000р, а Банк это рассматривает как снижение стоимости объекта залога..
3. Если банк сочтет возможным указать в договоре купли-продажи 4200 000р, то мама на следующий год в Налоговой декларации должна запросить себе налоговый вычет в размере произведенных ею затрат и приложить документы о покупке за 5200000 и может быть справку из банка о размере оплаченных банку процентов. В любом случае  5,2 млн  больше чем 4,2 млн и налог она не заплатит.
4. Если вы купите у  мамы квартиру, то никакого вычета с покупки в размере  260 000 вам не положено, тк покупка у близкого родственника.
5.  У мамы же останется право и после продажи квартиры получить оставшиеся 120 000руб налогового возврата.

Алексей   19.05.2021

Добрый день! Подскажите пожалуйста, собираемся продавать ипотечную квартиру, покупали на стадии строительства, в 2018 выдали ключи, 2019 оформили собственность, но плательщик по договору я , а собственность оформлена на другого человека. Как в таком случае рассчитать налог и правильно его заплатить если покупали за 2,2млн, а продаём за 4?

Ответы:
Личный Агент   20.05.2021 11:24

Ваш вопрос должен быть решен в Налоговой по месту регистрации плательщика либо собственника квартиры.

Максим   18.05.2021

Здравствуйте, купил квартиру в ипотеку за 2.000000 первоначальный взнос 300 тысяч в 2015 году выплатил,в 2021 в январе погасил полностью ипотеку.. В марте 2021 продал за 1750000.Надо ли платить налоги. Спасибо

Ответы:
Личный Агент   18.05.2021 19:47

срок собственности с 2015 года - более 5 лет. налог на платите

Задать вопрос

Спасибо!

Ваш вопрос принят. Мы постараемся ответить на него в ближайшее время.

Ошибка при отправке вопроса. Попробуйте отправить еще раз.

Пожалуйста, заполните все обязательные поля

Некорректный E-mail

Ваше имя *
E-mail *
Вопрос *
* поля обязательные для заполнения


Похожие статьи


Как выбрать лучшую ипотеку для вторичного жилья, документы на получение ипотечного кредита, какие квартиры вторичного рынка подходят для ипотеки, как проходит сделка покупки вторички в ипотеку

В-последнее время часто слышу от звонящих по объявлению о продаже квартиры в ответ на мой вопрос: «Как планируете приобретать квартиру - в ипотеку или за наличные?», ответ: «Конечно, в ипотеку, Банк ведь квартиру проверит.» Если и вы думаете также, то вы очень заблуждаетесь!!!

Цели страхования ипотеки, какая ипотечная страховка обязательна и почему, почему кредиты со страхованием жизни (добровольным) бывают выгодны, как максимально уменьшить страховые затраты на ипотеку

Другие статьи раздела


Нюансы покупки дома в ипотеку, требования банка к загородному дому, условия ипотеки на загородку в банках, как добиться ипотеки при неодобрении дома банком

Рассмотрены условия, при которых банк-кредитор имеет право изымать недвижимость у заемщика, а также условия, не позволяющие этого сделать. Предложены решения проблем ипотечной квартиры

Чтобы помочь молодым семьям быстрее приобрести отдельное жилье, была разработана государственная программа, по которой можно компенсировать часть стоимости недвижимости, взятой в ипотеку.




Задать вопрос риэлтору

Заявка на вступление в ассоциацию

Спасибо!

Ваша заявка принята. Мы свяжемся с вами в ближайшее время.

Ошибка при отправке заявки. Попробуйте отправить еще раз.

Пожалуйста, заполните все обязательные поля

Ваше имя *
E-mail
Телефон *
Вопрос *
* поля обязательные для заполнения

Ваше имя *
E-mail
Телефон *
Сообщение
* поля обязательные для заполнения

Выбор города