Налог и вычет при продаже ипотечной квартиры

19.06.2020
Налоги с продажи ипотечной квартиры | Налоговый вычет при продаже

Как посчитать налог, какие налоговые вычеты положены, какую цену выгоднее указывать в ДКП, как платить налог со сдачи ипотечной квартиры, примеры расчета налога и вычета

Оглавление

  1. Налоги при продаже ипотечной квартиры
  2. Расчет НДФЛ после продажи ипотечной квартиры
  3. Налоговый вычет по ипотечной квартире
  4. Нюансы применения налогового вычета при ипотеке
  5. Налог при различных вариантах продажи ипотечной квартиры
  6. Продажа ипотечного жилья с предварительным договором
  7. Налог со сдачи ипотечной квартиры в аренду с выкупом

Ипотека берется на годы. Однако жизненные обстоятельства переменчивы и нередко площади ипотечной квартиры становится мало. Несмотря на залоговое обременение, ипотечная жилплощадь является полноценным имуществом заемщика, которым он вправе распоряжаться – к примеру, продать.

Облагается ли налогом продажа ипотечной квартиры

Налогообложение к средствам от проданного ипотечного жилья применяется в порядке, совпадающем с продажей обычной, необремененной кредитом квартиры. Если право собственности квартировладельца оформлено менее 5 лет назад, то по факту продажи нужно выплатить государству 13% НДФЛ (ст.217.1 п.4. и ст.224 п.1 Налогового кодекса).

Однако продав ипотечное жилье, являющееся единственным принадлежащим объектом недвижимости, либо ранее унаследованное или подаренное близким родственником, собственник избежит уплаты подоходного налога, если прежде владел квартирой более 3-х лет (ст.217.1 п.3 Налогового кодекса).

Заметим, что собственник, продавший жилую ипотечную недвижимость, вправе использовать налоговый вычет размером до миллиона рублей (ст.220 п.2 Налогового кодекса). Либо, взамен имущественного вычета, сократить размер налогооблагаемого дохода на сумму, затраченную при покупке квартиры (требуется подтвердить документально).

Погашение ипотечных процентов также относится к необлагаемым подоходными 13%-ми затратам, т.к. средства по их оплате расходовались фактически на покупку ипотечного жилья (письмо Минфина за №03-4-08/4-166 от 13.09.2011).

Расчет НДФЛ после продажи ипотечной квартиры

Прежде необходимо отнять от суммы дохода расходы по покупке этого жилья. Правом заминусовать расход от дохода обладают все собственники недвижимости в РФ (как резиденты, так и нерезиденты), срок владения недвижимостью здесь неважен (ст.271.1 п.1 Налогового кодекса). Однако потребуются документы, подтверждающие затраты на покупку именно той квартиры, которая продается.


Формула расчета налогооблагаемого дохода при продаже ипотечного жилья: стоимость продажи минус стоимость покупки и минус сумму банковских процентов (см. пример ниже).

Пример: жилье ранее приобретено за 2 700 000 руб., выплачены проценты банку в размере 370 000 руб. Сейчас квартира продается собственником за 3 200 000 руб. Расчет налоговой базы такой: 3 200 000 – 2 700 000 – 370 000 = 130 000 руб. Соответственно, НДФЛ будет 130 000 х 13% = 16 900 руб.

Обратите внимание – занижать стоимость продажи квартиры в расчете снизить налогооблагаемый доход не следует! Налоговики будут сличать сумму договора купли-продажи с кадастровой стоимостью квартиры. В случае меньшей цены продажи, чем кадастровая стоимость на начало года продажи недвижимости, ФНС насчитает НДФЛ от стоимости по кадастру, помноженной на 0,7 (ст.214.10 п.2 Налогового кодекса).

Т.е. при продаже по договору ипотечной квартиры, например, в 2020 году за 2 600 000 руб., хотя ее кадастровая стоимость на январь 2020-го является 3 300 000 руб., налоговики применят «кадастровый» расчет налогооблагаемого дохода. ФНС умножит 3 300 000 руб. на 0,7 и на 13%, определив размер НДФЛ как 300,3 тыс. руб.

Текущую кадастровую цену квартиры можно узнать на публичной кадастровой карте, вписав кадастровый номер в поиске.

Налоговый вычет по ипотечной квартире

По Налоговому кодексу, купивший квартиру гражданин вправе получить имущественный вычет (ст.220 п.1 пп.3 и 4) на сумму затрат по покупке до 2 млн. руб. (ст.220 п.3 пп.1).

Если собственник решает продать приобретенное в ипотеку жилье, то полученный при покупке вычет остается при нем – в Налоговом кодексе отсутствуют ограничения по вычету на квартиру в случае намерение владельца продать ее.

Достаточно подтвердить расходы после покупки жилья, получить право вычета и воспользоваться им. Продаст собственник купленную квартиру, к примеру, через неделю после покупки или будет жить в ней годами – предоставленного ранее налогового вычета это не отменяет.

Если квартира покупалась за сумму менее 2 млн. руб., то налоговый вычет будет меньше максимально допустимого размера. Тогда гражданин вправе воспользоваться неиспользованной частью вычета при следующей покупке жилья (письмо Минфина за №03-04-05/5-90 от 31.01.2012).

Кроме того, если стоимость квартиры была более 2 млн. и собственник не успел выбрать полную сумму вычета (260 тыс. или 520 тыс. руб. (в браке)) в прошедшем налоговом периоде, то при продаже он может зачесть ее в НДФЛ.

Пример: при расчете НДФЛ выше от суммы дохода (стоимости продажи) отнималась сумма расхода (стоимость покупки) и выплаченные банку проценты, получилось 16 900 руб. налога. В случае если после покупки жилья собственник получил налоговый вычет в 150 тыс., то имеет право зачесть подоходные 16 900 в недополученных 110 тыс. руб.

Помимо имущественного вычета по затратам на приобретение ипотечного жилья собственник (заемщик) вправе обратиться за налоговым вычетом на сумму погашения ипотечных процентов в размере до 3 млн. руб. (ст.220 п.4 Налогового кодекса).

Выплаченные банку проценты учитываются отдельно от имущественного вычета. НДФЛ будет возвращен от суммы, перечисленной финансовой организации. Перенос «процентного» вычета невозможен – он дается однократно под ипотечный кредит и под следующую взятую ипотеку применяться не будет.

Нюансы применения налогового вычета при ипотеке

Ипотечная квартира, равно как и прочая приобретенная в браке недвижимость, по Гражданскому кодексу признается совместно нажитым имуществом (ст.256 п.1). Поэтому оба супруга после покупки жилья вправе получить по ней имущественный вычет, но лишь в рамках действительных затрат на приобретение жилплощади. Напомним, что установленный Налоговым кодексом лимит по вычету НДФЛ для каждого гражданина – 2 млн. руб.

К сведению: с маткапитала, внесенного в счет оплаты жилищной ипотеки, получить имущественный вычет невозможно. При обращении за вычетом требуется вычесть сумму маткапитала из стоимости жилья, заявляя к вычету только эту разницу (ст.220 п.5 Налогового кодекса).

Супругам необходимо распределить вычет между собой, оформив (заявлением). Как распределить вычет – решать супругам. Отметим, что возвращение вычета возможно только лишь для работающих супругов, получающих «белую» зарплату, с которой выплачивается НДФЛ.

На кого из супругов оформлена ипотека, кто из них является собственником жилплощади  – не важно (письмо Минфина за №03-04-07/71589 от 31.10.2017). К примеру, по купленной за 2 млн. руб. квартире каждый супруг имеет право получить вычет с миллиона рублей. Или распределить иначе, допустим, с 1,5 млн. руб. возвращает налог супруг, а с 500 тыс. руб. – супруга.

Право имущественного вычета родственникам передать нельзя. Если квартира приобретена в ипотеку пенсионером, не имеющим налогооблагаемых доходов (только пенсия), вычет не может быть переведен на его взрослых детей.

Получается, что право на вычет в такой ситуации есть, но возвратить НДФЛ невозможно, поскольку пенсии налогом не облагаются. Однако пенсионеры вправе перенести вычет на три налоговых периода, предшествующих покупке жилья (ст.220 п.10 Налогового кодекса). При наличии доходов с выплаченным 13% НДФЛ за три предыдущих налоговых периода пенсионер вправе получить по ним вычет.

Если родители оплачивали долю ребенка в ипотечной квартире, они вправе возвратить НДФЛ с этих расходов (ст.220 п.6 Налогового кодекса). «Родительский» двухмиллионный лимит на возврат налога при этом не увеличивается, т.е. затраты по доле ребенка входят в него. После достижения ребенком 18 лет и приобретения им квартиры у него возникнет право на собственный, полноразмерный вычет.

Налог при различных вариантах продажи ипотечной квартиры

По Налоговому кодексу, налогообложению подлежит доход налогоплательщика (ст.209). А доход – это экономическая выгода, в рассматриваемом статьей случае (продажа квартиры) имеющая денежную форму (ст.41 п.1 Налогового кодекса). Соответственно, под НДФЛ подпадает сумма, являющаяся доходом квартировладельца-продавца.

Если ипотечное жилье продано равнозначно (с учетом суммы погашения процентов) или дешевле, чем покупалось – дохода нет, а значит, нет и налога. Однако повторимся, что в ФНС будут сравнивать договорную стоимость продажи жилья с кадастровой ценой и если выявится разница в пользу последней, налог начислят от кадастровой суммы, помноженной на коэффициент 0,7. Налогообложение с расчетом «по кадастру» продавцу квартиры чаще всего невыгодно.


Рассмотрим на примере подоходное налогообложение при вариантах продажи ипотечной квартиры, описанных в этой статье.

Допустим, что в ипотеку приобретена квартира-«вторичка», прошло с момента покупки два года и собственник решает ее продать, поскольку это жилье перестало его устраивать. Или, по каким-либо причинам жизненного характера, квартировладелец не может далее оплачивать проценты – кредитное жилье придется продать, пока банк не запустил судебный процесс изъятия и реализации недвижимости, как объекта ипотечного залога.

В примере рассматривается условное жилье, купленное в ипотеку за 2 300 000 руб. с первоначальным взносом 1 млн. руб., со ставкой 9%  и с десятилетним сроком погашения. Продажа этой квартиры производится спустя 2,5 года от ее приобретения за 3 000 000 руб. Какой же НДФЛ потребуется выплатить после ее продажи, какие налоговые вычеты получит ее собственник?

Итак, посчитаем выплаченные банку платежи за три года. Умножаем ежемесячный аннуитетный (равномерный) платеж 16 468 руб. по рассматриваемой ипотеке на 30 месяцев, получаем 494 040 руб. (платежи возврата кредита+проценты).

Вычисляем доход от продажи: 3 000 000 – 2 300 000 – 494 040 = 205 960 руб. Соответственно, подоходный налог с 205 960 руб. (умножаем на 13%) будет 26 775 руб.

Рассчитаем имущественные вычеты. У основного заемщика, выплачивающего ипотеку, заплата без вычета НДФЛ, допустим, 30 000 руб. Тогда за 2,5 года он возвратит 117 000 руб. (кредитные выплаты банку + проценты за этот период), поскольку его подоходный налог в месяц 3 900 руб. (13% от 30 тыс. руб.).

Чем выше официальный доход заемщика, тем быстрее он может возвратить имущественный вычет (260 тыс. руб.) не ожидая полного закрытия кредита, если этого позволяет его налогооблагаемый доход. К примеру, с «белым» годовым доходом в миллион рублей вычет возможно получить за два года, по 130 тыс. руб. в год. Однако «процентный» вычет с 3 млн. руб. допустимо получить лишь по фактически выплаченным банку процентам.

Предположим, что заемщик состоит в браке,  супруга трудоустроена и получает ежемесячную «белую» з/плату без вычета НДФЛ, к примеру, в размере 18 000 руб.

Договорившись, супруги поделили допустимый вычет с 2,3 млн. кредита так – с 1,3 млн. супругу (169 тыс. руб.), с 1 млн. рублей (130 тыс. руб.) супруге. Спустя 2,5 года супруга возвратит по вычету НДФЛ 70 200 руб. (13% от 18 тыс. составят 2 340 руб.).

Учитывая, что повторно получить вычет по процентам ипотеки невозможно, следует внимательно обдумать потребность обращения за ним к налоговикам. Может, следующая ваша ипотека будет на значительную сумму и на долгий срок.

Продажа ипотечного жилья с предварительным договором

Оформляя сделку по приобретению ипотечной квартиры предварительным договором (ст.429 Гражданского кодекса), покупатель и продавец запускают процесс снятия банковского обременения с недвижимости, что впоследствии позволит им подписать полноценный ДКП и завершить процедуру продажи.

Размер суммы предварительного договора должен быть достаточным, чтобы покрыть остаток долга продавца-заемщика перед ипотечным банком, включая невыплаченные проценты. Для покупателя важно обозначить в ПДКП, что выплачиваемая продавцу сумма – именно задаток.

Подоходный налог с выплаты по предварительному договору продавец не оплачивает, поскольку вся сумма уйдет банку-кредитору для снятия обременение с недвижимости (погашения закладной). Обязанность продавца – оплатить НДФЛ с дохода от продажи жилья. Т.е. суммы, оставшейся после погашения ипотечного кредита с процентами. Перед ФНС основаниями неоплаты налога послужат договор, допсоглашение с ипотечным банком и платежные документы, подтверждающие движение денежных средств.

Налог со сдачи ипотечной квартиры в аренду с выкупом

Условия закона «Об ипотеке» не ограничивают права заемщика на извлечение дохода от недвижимости, находящейся в банковском залоге. Однако ипотечный банк, как правило, вносит в договор пункт о недопустимости извлечения дохода из кредитуемой им квартиры. Впрочем, с банком все же можно договориться, если заявить отсутствие или недостаток иного дохода, позволяющего закрывать кредит.

Должен ли собственник ипотечной квартиры, сдающий ее в аренду, платить подоходный налог, если большая часть арендной платы или вся сумма уходит на погашение ипотеки?

Разумеется, должен. При этом неважно, сдает ли получатель ипотеки квартиру арендатору с ее последующим выкупом или без этого. Однако арендодатель-заемщик также вправе истребовать возврат выплаченных 13%, обратившись за имущественным вычетом. Максимальный предел вычета, напомним, составляет 260 тыс. руб.

Отметим, что в статусе индивидуального предпринимателя с использованием налоговой «упрощенки» (УСН) квартировладелец-заемщик, сдающий ипотечного жилье в наем и выплачивающий 6% подоходного налога, не в праве обращаться за вычетом по ипотеке. Вычет предоставляется государством только физлицам, выплачивающим 13% НДФЛ.

И продажа, и приобретение ипотечной квартиры – очень сложные операции. Вам безусловно понадобится поддержка профессиональных риэлторов специализирующихся на ипотеке и мы настойчиво рекомендуем обратиться за ней.


Вопрос-ответ (110)

Анастасия   02.12.2021

Добрый день! в августе 2020 года приобрела квартиру в ипотеку в новостройке ( в собственность еще не оформляла)
Подскажите, пожалуйста, могу ли я ее продать ровно через 3 года ,то есть в августе 2023 года без уплаты налога?
Заранее спасибо!

Ответы:
Абдрахманова Альбина Хабировна   02.12.2021 01:38

Здравствуйте! Да можете, если это единственное жилье и расчёт с застройщиком произошёл. Полностью.

Александра   30.11.2021

Добрый день! В мае 2014 оформила дду, в июле 2017 оформила собственность с обременением. В ноябре 2021 погасила ипотеку и формила собственность без обременения. Это единственная квартира в собственности. Планирую её продавать. Должна ли я буду платить налог? 3 года собственности (единственного жилья) считаются с момента оформления собственности или с момента погашения ипотеки? Спасибо!

Ответы:
Личный Агент WhatsApp   30.11.2021 20:44

У вас собственность с 2017 года, единственное жилье. ПРодажа без налога.

Сергей   22.11.2021

Приобретал квартиру в апреле 2018 за 1850000- я единственный собственник.
Сейчас планирую продать квартиру за 4050000 и приобрести вместе с супругой новую квартиру.
Имею долевую собственность в квартире родителей!
Правильно понимаю, придётся уплатить налог?
Подскажите, какие способы есть уменьшить сумму налога?
Получал налоговый вычет в размере 60000 руб.

Анастасия   14.11.2021

Здравствуйте, 25 июня 2020 года купили с женой квартиру в ипотеку ( жена созаемщик), сумма ипотеки 1500 000,был первоначальный взнос 500 тыс, квартира стоила 2 000 000 на 13 лет. Сейчас остаток  1400 000. Сейчас хочу ее продать за 3 500 000 . Погасить ипотеку И сразу взять ипотеку с первоначальным взносом в миллион рублей и купить новую 3 500 000. Миллион на ремонт квартиры оставив. Налог 13% сколько будет составлять? Летом получил первый нологовый  вычет с неё в размере 70000 тыс.

Ответы:
Личный Агент WhatsApp   15.11.2021 12:01

1. При продаже за 3500тр налогом облагается сумма= 3500ТР -2000ТР -минус (РАЗМЕР ВЫПЛАЧЕННФХ БАНКУ ПРОЦЕНТОВ, ВОЗЬМИТЕ ОБ ЭТОМ СПРАВКУ). У множьте на 0,13. Это будет сумма налога.
2. Вам полагается с этой квартиры вычет 260 тр. Вы уже получили 70 тр. Осталось получить 190тр,  или вы их можете (по заявлению) зачесть в счет  налога, который обязаны заплатить с продажи.

Наталья   14.11.2021

Купили квартиру в 2018 году в ипотеку за 3200000, продала в 2020 за 3200000. Денежных средств хватило на погашение ипотеки. По факту дохода никакого не получила. Буду ли я платить налог спроваживавши квартиры.

Ответы:
Личный Агент WhatsApp   14.11.2021 17:17

1. Если 0,7*умноженное на кадастровую стоимость квартиры - это меньше, чем 3200, то да, дохода нет.
2. Налоговые эксперты постоянно обращают внимание, что Налоговая служба обращает особое внимание на сделки, когда квартира продается РОВНО за ту же цену, за сколько куплена. И если цена продажи не занижена более чем на 5-10% от рыночной цены на дату продажи,то проблем нет.

регина   31.10.2021

ДОбрый день! купили в 2019 году квартиру (вторичка) за 1млн 650 тыс в ипотеку . В 2020 продали за ту же стоимость. И все деньги от продажи вложили в ипотеку. В этом случае мы будем платить налог от продажи???

Ответы:
Личный Агент WhatsApp   31.10.2021 22:26

Продав в 2020 году квартиру, находящуюся менее 3 лет в собственности, вы БЫЛИ ОБЯЗАНЫ до 30,04,2021 года подать Налоговую декларацию 3НДФЛ, к которой приложить Заявление с просьбой предоставить вам ВЫЧЕТ с суммы продажи квартиры в размере произведенных затрат , подтвердив документально Договором купли-продажи, расписками и банковскими документами. Так как у нас - ЗАЯВИТЕЛЬНОЕ ПРАВО. Это означает, что государство автоматически не производит подобный зачет. Это в ваших интересах.
     Вам следует незамедлительно подать Доп Документы в Налоговую. Так как после 30,04,21 года вам могут начислить штрафы за непредоставление Декларации в срок, а также налог на сумму продажи.

    ПРи ипотеке - если вы еще не получали вычет с покупки жилья и не использовали свое право, то (в случае если вы имеете официальный доход и платите 2НДФЛ) вы можете заявить в налоговой о намерении подучить вычет (возврат налога) с последней приобретенной квартирой. Возврат получите либо через работодателя, либо через налоговый орган.

Евгения   07.10.2021

Добрый день! Купили жилье в 2015 году, была оформлена общая совместная собственность с супругом, квартира приобретена за 2500000, в 2021 году выделяем доли двум детям в размере 1/4 каждому - как рассчитать налог, если планируется продажа указанной квартиры за 5000000???

Ответы:
Личный Агент WhatsApp   27.10.2021 12:37

В продаваемой квартире детям положен вычет (снижение налогооблагаемого дохода) в размере по 1250 000рублей каждому (1/4 часть от 5млн)

Роман   30.09.2021

Приобретал квартиру в ипотеку на 7 лет в 2013 году. Весь срок ипотеки квартира была в моей собственности (по свидетельству на право собственности) с обременяем. Сейчас снял квартиру с обременения. Обязан ли я платить налог с продажи этой квартиры? Собираюсь купить другую квартиру в ипотеку, а средствами от продажи этой квартиры максимально погасить ипотеку. Как в таком случае платить налог, если уплата налога требуется?

Ответы:
Личный Агент WhatsApp   30.09.2021 12:51

Платить налог не потребуется

Александра   22.09.2021

Приобретали квартиру в 2018 за 4 200 000. Продаем за 6 650 000. Жилье не единственное, есть доли в других квартирах. Квартира была в ипотеке, сумма выплаченных процентов 800 000. С квартиры получили имущественный вычет 520 тысяч (на двоих супругов) и имущественный вычет с уплаченных процентов. Вопрос: могу ли я внести сумму уплаченных процентов в расходы на приобретение или из-за того, что мы получали с них имущественный вычет, то вносить сумму уплаченных процентов в расходы на приобретение мы не имеем права?

Диля   13.09.2021

Добрый день. Просьба помочь. Купили квартиру в ипотеку в октябре 2020 за 3 150 000р (1700 000р ипотека + 1450 000 первоначалка). Долг перед банком на данный момент 1300 000р
Хотим продать, цена квартиры на сегодня ориентировочно 3900 000р.
Если мы продадим квартиру и погасим долг перед банком нужно ли будет платить налог 13%?
Спасибо.

Ответы:
Личный Агент WhatsApp   13.09.2021 21:13

Да. Налог будет составлять 13% от (3900тр-3150тр - X).
Где Х -это сумма выплаченных процентов бвнку. Справку об этой сумме возьмете в Банке после сделки. ПРочтите предыдущие ответы на аналогичные вопросы.

Алина   12.09.2021

Добрый день. В 2017 году купили строящееся жилье в ипотеку с использовпнием средств мат.капитала, банк перевел всю сумму застройщику, 01.2019 получили ключи и оформили совместную собственность с мужем. В 2022 году планируем продать жилье с выгодой 3 млн руб. Ипотека будет гаситься при продаже и сразу выделяться доли детям, затем планируется покупка нового жилья. Жилье у всех единственное. Как в этом случае рассчитать налог? И, я так поняла, из суммы дохода вычитаютсч проценты по ипотеке, уплаченные банку, верно?

Ответы:
Личный Агент WhatsApp   13.09.2021 21:24

На момент продажи в 2022 году у вас с мужем исполнится 3 года в собственности. И при единственном жилье этого достаточно, чтобы не платить налог при продаже ВАШИХ ДОЛЕЙ.
Но с 2022 года появятся доли собственности у детей. При продажи их долей, по закону, они облагаются налогом 13%.
Но но при продаже детских долей, каждому из них полагается ВЫЧЕТ (снижение налогооблагаемой базы), пропорциональный их доле в праве собственности, выделенный в первоначальной квартире. Этот момент должен быть согласован вами с Налоговой, предоставив им ваше первоначальное соглашение о выделении долей.
Конкретный расчет  - определится суммой продажи квартиры в 2022году.

Татьяна   09.09.2021

Добрый день. Квартира приобретена в ипотеку в строящемся доме в 2019. В 2021 оформлен акт приема передачи и право собственности. С какого периода можно расчитывать налоговый вычет? Если можно, ссылку на статью НК. Спасибо.

Гарий   06.09.2021

Добрый день! Подскажите пожалуйста планирую продать квартиру за 2950тр, приобретал по договору 1630тр в апреле 2017г в ипотеку, в совместную собственность я/супруга.
использован мат капитал 467тр
Как правильно посчитать сумму налога за нее?
Сумму процентов выплаченных не могу указать.
Полностью погашена ипотека в этом месяце уже.

Ответы:
Личный Агент WhatsApp   06.09.2021 20:15

1. Если у вас и супруги это квартира-единственное жилье, то минимальный срок -3 года, и налог каждому платить не придется.
2. Если не единственное, то для расчета нужны доп. сведения: как использован маткапитал - в погашение либо для ПВ, а также какова кадастр стоимость квартиры, и тд. Возьмите справку в Банке о выплаченных процентах и в вашей Налоговой получите предметный расчет.

Екатерина   04.09.2021

Добрый день. Квартира была куплена в ипотеку 2019 г. В 2020г. Продала квартиру не погасив ипотеку, т.е. мой долг банку перевели на покупателя. Естественно ни каких доходов от этой продажи не имела.  Налоговая прислала что нужно оплатить подоходный налог с проданной квартиры.  Вопрос,  с чего платить этот налог , если доходов с продажи квартиры не имеются.  На данный момент я пенсионерка.  Доходы только пенсия.

Ответы:
Личный Агент WhatsApp   06.09.2021 20:21

Вы не подали Декларацию за продажу квартиры, либо подали ее неверно. Вам необходимо было предоставить в налоговую подтверждающие документы о РАСХОДАХ, КОТОРЫЕ ВЫ ПОНЕСЛИ, ДО ПОЛУЧЕНИЯ ДОХОДОВ (то есть до продажи квартиры). Поэтому Налоговая рассматривает всю сумму продажи КАК ДОХОД С ПРОДАЖИ. Возьмите в Банке справку о выплаченных процентах, а также все документы, расписки, акты, подтверждающие ваши РАСХОДЫ при покупке  квартиры.
Срочно обратитесь к платному специалисту, который поможет вам предоставить заявление и  ДОП. ДОКУМЕНТЫ в Налоговую. Возможно, вам уже начисляется ежедневный штраф.    

Игорь   02.09.2021

Добрый день! в 2014 была куплена квартира за 1400 в ипотеку. Ипотека была закрыта в 2019г. В 2020г. квартира была продана за 2300 и вырученные средства пошли на получение новой ипотеки. Налоговая требует 13% с продажи. С какого момента квартира считается в собственности? с момента приобретения или с момента закрытия ипотеки?

Ответы:
Личный Агент WhatsApp   06.09.2021 20:29

Ваша квартира куплена на стадии строительства?
В данное время срок владения жильем, купленным на стадии строительства, считается с даты его ПОЛНОЙ ОПЛАТЫ. Застройщик получил полную оплату в 2014 году?
Если это так, то возможно, Налоговая не принимает во внимание недавнее изменение в Закон о сроке владения.

Эльвира   23.08.2021

Добрый день! Подскажите пожалуйста купили квартиру в ипотеку в октябре 2017года за 1700000. Был заемщик основной муж, я созаемщик. Собственность 1/2 у каждого, так прописано в договоре. Мы продали данную квартиру в марте 2020 года за 1880000. Вопрос в налоге с продажи, какую сумму налога необходимо погасить? Нужно ли было учитывать уплаченные за этот период проценты и уменьшать на них полученный доход. Получается мы получили доход 180000 на двоих и я так поняла, что нам нужно было оплатить 180000*0,13=23400. Это не правильно я так понимаю?(ипотека на момент продажи была не погашена, т.е. перешла от нас к другому владельцу)

Ответы:
Личный Агент WhatsApp   23.08.2021 12:34

Если вы или супруг не подучали вычета за ОПЛАЧЕННЫЕ ПРОЦЕНТЫ, то вы можете эту сумму заявить в декларации в 2022 году, как понесенные расходы. Для этого вам необх подучить в Банке справку о размере выплаченных процентов за весь период, по вашему Кред договору.
И если предположим, сумма процентов составила 170 000рублей, то налог вы заплатите с 10 000рублей, то есть 1300руб.
Только для этого необх верно подать Нал. Декларацию, Заявление к ней и прилагаемые документы.

Юлия   16.08.2021

Здравствуйте! Подскажите пожалуйста я продаю квартиру за 2630000,которая в ипотеке а 1,5 года назад  купила за 2650000, сколько я буду платить налог,как это будет выщитываться

Ответы:
Личный Агент WhatsApp   17.08.2021 12:23

Если сумма, равная произведению Кадастровой стоимости квартиры (по спрааке на начала 2021 года) , умноженной на 0.7 --- будет меньше, чем стлимость продажи 2630тр, то именно эта цена и будет базовой для налогообложения. Тогда можно будет в 2022 году в Декларации сделать заявление на вычет в размере произведенных затрат (2650тр), приложив подтверждающие доки. И налога не будет.

Алексей Сергеевич   29.07.2021

Добрый день! Приобрел квартиру в 16 г. (долевое участие) но оформил свидетельство собственности только в 18 г. Воспользовался налоговым  вычетом в полном объеме (с недвижимости и с процентов). Продал квартиру в 20 г. на сумму больше суммы покупки (разница около 600 тыс). Могу ли в декларации в сумму документально подтвержденных расходов помимо суммы покупки включать уплаченные банку проценты? Сотрудники налоговой твердят что не могу, потому что воспользовался налоговым вычетом. Нужно понять кто прав. Цена вопроса около 80 т.р. (если учесть проценты и полученный вычет я на этой квартире не заработал ни копейки а даже потратил)  Спасибо!

Ответы:
Личный Агент WhatsApp   17.08.2021 12:15

Если вы уже прдучили вычет деньгами, то повторно заявить его вы не можете.

Екатерина   14.07.2021

Здравствуйте, есть 2 квартиры в ипотеку, хочу продать квартиру, которую приобрела 3 года назад,нужно ли мне будет платить за нее налог?

Анна   02.07.2021

Здравствуйте!
В 2012 году была куплена квартира в ипотеку в совместную собственность с мужем. В 2021 году ипотека погашена и выделены доли двум нашим детям (использованы средства Мат. капитала) в размере ¼ на каждого ребенка. Затем планируем через органы опеки произвести отчуждение долей детей в этой квартире и выделить доли детям у бабушки(моей мамы).
Помогите, пожалуйста, разобраться с НДФЛ с продажи квартиры. Если продать квартиру в 2021-2022 году сделка будет налогооблагаемой для детей при таком варианте?

Ответы:
Личный Агент WhatsApp   17.08.2021 12:18

При продаже квартиры ч детских долнй будет полагаться вычет в размере, пропорционально их долям в первой квартире. То есть по 1/4 каждому от суммы продажи.

Задать вопрос

Спасибо!

Ваш вопрос принят. Мы постараемся ответить на него в ближайшее время.

Ошибка при отправке вопроса. Попробуйте отправить еще раз.

Пожалуйста, заполните все обязательные поля

Некорректный E-mail

Ваше имя *
E-mail *
Вопрос *
* поля обязательные для заполнения


Похожие статьи


Имущественные налоговые вычеты и льготы - расчеты и тонкости - нужно ли платить налог на дарение и наследство, налог на имущество - когда платить и сколько, как получить возможные вычеты и льготы, как снизить имущественный налог, налог на доходы физических лиц и имущественные вычеты, налог при покупке объектов недвижимости.

Чем отличается созаемщик от поручителя, в каких случаях подключение созаемщика будет необходимо, должен ли созаемщик быть родственником, нужно ли созаемщику оплачивать ипотеку, каковы плюсы и минусы совместного ипотечного займа

Рассмотрим, как может быть поделена квартире в ипотеке при разводе, происходящем по соглашению супругов или по судебному решению

Другие статьи раздела


Как выбрать лучшую ипотеку для вторичного жилья, документы на получение ипотечного кредита, какие квартиры вторичного рынка подходят для ипотеки, как проходит сделка покупки вторички в ипотеку

Одной из мер, направленных на повышение рождаемости и поддержку многодетных семей, является государственная помощь в приобретении жилплощади. С этой целью 3 июля 2019 года был принят закон №157-ФЗ, (с января 2021 г внесены изменения в закон, но еще не подписаны Президентом) согласно которому семьи с тремя и более детьми получают возможность погасить часть ипотечного долга. Однако чтобы воспользоваться государственной поддержкой, необходимо соответствовать ряду условий.

В-последнее время часто слышу от звонящих по объявлению о продаже квартиры в ответ на мой вопрос: «Как планируете приобретать квартиру - в ипотеку или за наличные?», ответ: «Конечно, в ипотеку, Банк ведь квартиру проверит.» Если и вы думаете также, то вы очень заблуждаетесь!!!




Задать вопрос риэлтору

Заявка на вступление в ассоциацию

Спасибо!

Ваша заявка принята. Мы свяжемся с вами в ближайшее время.

Ошибка при отправке заявки. Попробуйте отправить еще раз.

Пожалуйста, заполните все обязательные поля

Ваше имя *
E-mail
Телефон *
Вопрос *
* поля обязательные для заполнения

Ваше имя *
E-mail
Телефон *
Сообщение
* поля обязательные для заполнения

Выбор города